I když moje matka právě před dvěma lety zemřela, před šestnácti lety měla zdravotní incident, který způsobil, že se její život – a životy jejích dětí a našich rodin – velmi náhle změnil. Moje matka bohužel ztratila schopnost mluvit a psát. Jakkoli to bylo pro naši rodinu těžké, byl jsem nesmírně vděčný, že jsem byl jejím finančním poradcem a exekutorem, a tudíž jsem si byl vědom většiny jejích finančních záležitostí.
I když mluvit o penězích s rodiči může být trapné nebo jim může připadat jako zásah do soukromí, aktivní a průběžné rozhovory o jejich financích mají mnoho výhod. Být jmenován exekutorem je pro vás ještě důležitější, abyste věděli, protože budete zodpovědní za mnoho administrativních a potenciálně emocionálně náročných úkolů. Zde je několik pokynů, které vám mohou pomoci lépe porozumět vaší roli a povinnostem.
Jasnost. Snad nejdůležitějším úkolem vykonavatele je nyní přezkoumat závěť vašich rodičů a klást otázky, pokud není něco jasné. Tímto způsobem můžete pomoci ostatním vést jejich otázky, pokud se později objeví.
Vůle. Je nesmírně důležité projít si podmínky vůle vašich rodičů, abyste zajistili, že budou odpovídat jejich finančním aktivům, pokud jde o příjemce a další podrobnosti. Občas si prohlédněte původní závěť i finanční aktiva, abyste se ujistili, že odrážejí aktuální životní situace a jsou v souladu se zákony o nemovitostech.
Dokumentace. Kromě závěti najděte následující dokumenty a související položky: trusty; pojistné smlouvy; kontaktní informace správce majetku; výpisy z makléřských a poradenských účtů; informace o bankovním účtu; vojenské záznamy; bezpečnostní schránky a klíče; činy; důchodové výkazy; dokumenty sociálního zabezpečení; kreditní karty a výpisy; tituly domů, automobilů, lodí a přívěsů; a další finanční a investiční informace. Uspořádání rodinných záznamů bude z dlouhodobého hlediska mimořádně přínosné.
kolik uncí v pětině vína
Úmrtní list. Jako exekutor si pravděpodobně budete muset zakoupit alespoň deset kopií ověřeného úmrtního listu, abyste je ukázali bankám, pojišťovnám, poskytovatelům úvěrů a dalším. Musíte také upozornit vládní agentury, jako je správa sociálního zabezpečení, o úmrtí rodiče a poskytnout úmrtní list. Obvykle s tím může pomoci pohřební ředitel nebo místní obecní evidenční úřad vašich rodičů.
Dědictví. Obvykle musí být závěť podána u dědického soudu. Proces zajištění legitimity závěti a distribuce aktiv příjemcům může trvat měsíce nebo dokonce roky. Pokud však vaši rodiče převedli veškerý svůj majetek do živého trustu nebo jiného trustu, můžete se vyhnout prozkoumání. U všech aktiv, která nejsou držena ve svěřenském fondu, může být proces pozůstalosti nezbytný.
Bankovní účet. Jako exekutor možná budete muset platit účty (vypisovat šeky na zaplacení výdajů, jako jsou hypotéky, daně z nemovitosti, služby nebo kreditní karty) nebo přijímat finanční prostředky (vkládat jakékoli peníze, které dlužíte svému rodiči, jako jsou výplatní pásky, splácení osobních půjček atd.), takže otevřít účet pod jménem majetku. Nezapomeňte si projít šekové knížky a bankovní výpisy, abyste zjistili, co váš rodič pravidelně platil nebo dostával.
Inventarizace a údržba nemovitostí. Možná budete také muset udržovat dům nebo jiný majetek, dokud nebude možné jej distribuovat nebo prodat. Jste odpovědní za udržování osobního majetku rodičů v bezpečí, včetně čehokoli v domácnosti nebo bezpečnostní schránky. Možná budete muset poskytnout inventář nebo odhad osobního majetku.
Daň z nemovitosti. Pokud pozůstalost přesáhne příslušnou částku vyloučenou z daně z nemovitostí, musí pozůstalost podat konečné daňové přiznání k dani z příjmu u státu a vlád USA. I když není splatná federální daň z nemovitosti, může existovat státní úmrtní daň. Daňové přiznání k dani z nemovitosti je nutné podat do devíti měsíců ode dne úmrtí. Další informace o tom, jak s nimi zacházet, vám poskytne daňový odborník.
Výplata a distribuce aktiv. Po zaplacení všech daní, účtů a jiných dluhů bude majetek majetku (majetek, akcie, dluhopisy, hotovost atd.) rozdělen mezi příjemce. Je důležité získat od každého příjemce potvrzení, že obdrželi svou distribuci. Poté se jako exekutor budete muset zbavit zbývajícího majetku.
Není možné vědět, zda rodiče budou moci postupně převést svůj majetek a povinnosti na vás v průběhu času, nebo budete muset náhle zasáhnout a postarat se o jejich záležitosti kvůli nemoci nebo smrti. V každém případě k tomu nemusíte přistupovat sami. Promluvte si s právníkem, účetním a/nebo daňovým poradcem spolu s vámi nebo finančním poradcem vašeho rodiče. Tito odborníci vám mohou pomoci pochopit a orientovat se v tomto často komplikovaném procesu.
[e-mail chráněný] .
Informace obsažené v tomto článku nejsou výzvou k nákupu nebo prodeji investic. Veškeré prezentované informace jsou obecné povahy a nejsou určeny k poskytování individuálně přizpůsobeného investičního poradenství. Zmíněné strategie a/nebo investice nemusí být vhodné pro všechny investory, protože vhodnost konkrétní investice nebo strategie bude záviset na individuálních okolnostech a cílech investora. Investování zahrnuje rizika a vždy existuje možnost, že při investování ztratíte peníze. Názory vyjádřené v tomto dokumentu jsou názory autora a nemusí nutně odrážet názory společnosti Morgan Stanley Wealth Management nebo jejích přidružených společností. Společnost Morgan Stanley Smith Barney LLC a její finanční poradci neposkytují daňové ani právní poradenství. Jednotlivci by měli na základě své konkrétní situace vyhledat radu nezávislého daňového poradce. Morgan Stanley Smith Barney, LLC, člen SIPC.
